見積書と請求書の違いとは？書き方やインボイス制度の影響を解説

2024年11月5日2024年12月16日

建築業の取引においては、様々な種類の書類を発行しなければなりません。
そのため、それぞれの書類の役割や発行するタイミングなどを混同してしまう方も多いのではないでしょうか。

今回は、取引を行ううえで欠かせない「見積書」と「請求書」の違いを解説します。
それぞれの役割や記載項目、インボイス制度による影響などをご紹介します。

見積書とは

見積書とは、取引金額や工程といった契約内容を、契約締結前に提示する書類です。
発注者は、見積書の内容を確認し、契約を結ぶかどうかを判断します。

以下で、詳しい見積書の役割を確認しましょう。

見積書の発行は、信頼性の確保につながります。
口約束だけの契約では証拠が残せないため、発注者側は契約を不安に感じる可能性が高いです。

具体的な金額や工程などを見積書で提示することで、信頼できる相手だという印象を発注者に与えることができます。

契約内容を口頭でのみ確認する場合、発注者と受注者との間に認識のズレが生じることがあります。
そうした場合、見積書があれば契約内容を客観的にとらえることができます。

また、契約内容を書面で残しておくことで、トラブルが発生した際の証拠にもなります。
そのため、価格や数量、条件など双方が合意した内容を正しく、漏れなく記載しておくことが重要です。

見積書には、取引金額のみならず、取引条件を提示する役割があります。

などを明確に記載するようにしましょう。

振込先口座を指定する場合は、以下の情報を明記する必要があります。

見積書に記載すべき項目は以下の通りです。
建築見積ソフトの活用で、効率的に見積書を作成することもおすすめです。

見積書の概要を確認しました。
次に、請求書について整理しましょう。

請求書とは、商品・サービスへの支払を求める書類です。
建設業の場合、引渡しに至るまでに着手金、中間金、最終金と複数回に分けて請求書を発行することがあります。

建設業で請求書を作成する場合、業界用語はなるべく使わず、一般的な言い回しを使うようにしましょう。
誰もが一目で理解できる書き方を心掛けると良いでしょう。

請求書に記載すべき項目は以下の通りです。

2023年10月からインボイス制度が導入されました。

制度の導入により、課税事業者はインボイス発行事業者としてインボイス（適格請求書）を交付することができます。
このインボイスを受け取り、保存しておくことで、商品・サービスの買い手は仕入れ税額控除を受けられます。

インボイスに記載すべき項目は以下の通りです。

見積書、請求書それぞれの概要を確認しました。
見積書と請求書の主な違いは、役割と発行のタイミングです。

見積書	【役割】契約内容を提示	【発行のタイミング】契約締結前に発行
請求書	【役割】支払を求める	【発行のタイミング】取引完了後に発行

取引で必要な書類と発行のタイミングについて、以下にまとめました。

発注書（注文書）	商品・サービス発注時に作成する書類
受領書	商品・サービスの受け取りを証明する書類
検収書	納品された商品・サービスが発注通りであったことを示す書類

見積書	取引金額や工程などを契約前に提示する書類
発注（注文）請書	発注を引き受ける意思を示す書類
納品書	商品・サービスを納品する際、内容や日付を示す書類
請求書	商品・サービスへの支払を求める書類
領収書	商品・サーボスへの代金を受け取ったことを証明する書類